隔月退票账务处理,次月退回发票后完整的会计分录

文章目录：

• 1、隔月销售退货跟隔年销售退货分别怎么做会计分录,请大家帮忙,非常感谢...
• 2、请教:普通发票隔月退票怎么处理,要对方税务
• 3、上月已开出的增值税发票本月客户说退票,应该怎么处理?帐户怎么处理?

隔月销售退货跟隔年销售退货分别怎么做会计分录,请大家帮忙,非常感谢...

1、例如企业除应付票据、应付账款、应付工资、应付利润等以外的应付、暂收其他单位或个人的款项。

2、销售退货的账务处理是，借：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额），贷：应收账款等科目。借：库存商品，贷：主营业务成本。

3、以上是销售退货会计账户如何处理相关内容。会计账簿介绍 会计账簿是以财务会计凭证为基础，对所有经济业务进行全面、系统、持续、分类的统计和计算，由专业文件格式和一定方式连接的会计凭证组成。

请教:普通发票隔月退票怎么处理,要对方税务

上月开的发票退回时，必须开具红字发票冲正，是普通发票者直接开具红字发票即可。是专用发票的要首先开具红字发票信息表，根据红字发票信息表开具红字发票冲正。

隔月的发票，对方已经进行了纳税申报，不能直接退票。只能通过要求对方开具红字发票来核算退回的货物及银行存款。

法律分析：用票单位和个人开发票后，如果发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或者取得对方的有效凭证。

可以。先开红字发票冲红，再重新开正确的发票。不用退税。

上月已开出的增值税发票本月客户说退票,应该怎么处理?帐户怎么处理?

该张发票如果是当月开的可以直接作废，跨月需开红字发标冲回，再开张正确的发票给对方公司。如果是自己在开票系统开的，就在开票系统作废就可以了，如果是在税务局代开的，就去税务局作废就是。

如果已经做了收入凭证了，要做冲销，如果还没有确认收入，就不用做账务处理了。

购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称信息表）。

请你在开票日期90天内在你自己的防伪开票系统中打印开具红字发票申请单，然后凭购货方出具的书面拒收理由、发票原件和开具红字发票申请单到主管国税局办税大厅去申请开具“开具红字发票通知单”，再回去开负数票冲了就好了。

可以的，如果是因为发票票面原因导致购买方退回发票，可以将原来的发票红冲，重新开具正确的发票，如果是因为销售退回，也可以将旧发票红冲。

通过上述对隔月退票账务处理和次月退回发票后完整的会计分录的解读，相信作为会计的您一定有了深入的理解，如果未能解决您的账务处理疑问，可在评论区留言哟。